Без скам-агентів, без «поверніть мені тисячі!!!», без усміхнених людей у костюмах. Калькулятори, чек-листи та покрокові інструкції. Кожна цифра з посиланням на gov.uk.
Salary calculator (калькулятор зарплати) показує, що має бути на рахунку. Refund estimator (оцінювач повернення) — що вам мають повернути. Tax code lookup (перевірка податкового коду) — що означає код на вашому payslip (розрахунковому листку). Все обчислюється локально, нічого не надсилається.
Це приблизна оцінка. Точна сума — після подання декларації. ± £100. Як подати самостійно →
Зелений — норма. Жовтий — нормально, але в специфічній ситуації. Червоний — помилка або борг, потрібно діяти.
Якщо ви бачите payslip вперше — це нормально. На сторінці payslip зазвичай 25+ цифр. Знати потрібно рівно чотири. Решта — для бухгалтера.
| Основна зарплата (Basic pay) | £2,650.00 |
| Понаднормові (Overtime) | £0.00 |
| Income Tax | £412.00 |
| NI | £205.32 |
Податкова система одна, але шлях залежить від того, ким ви працюєте. Вісім типових історій — оберіть свою та отримайте чек-лист.
Двома реченнями — хто це: будівництво — найбільший сегмент. Що важливо знати про податки (taxes), які документи зібрати, яке середнє повернення (refund) очікувати. Середнє повернення £1,800–£4,500.
Self Assessment (податкова декларація) лякає лише поки ви її не почали. Бухгалтер бере £150–£400 за те саме — але якщо у вас одна робота і стандартні вирахування, ви впораєтеся за вечір.
P60 (річний звіт про доходи та сплачені податки), P45 (довідка при звільненні), CIS statements (звіти за схемою Construction Industry Scheme для будівельної галузі), банківські відсотки, дивіденди, дохід від оренди.
Якщо це ваша перша декларація — зареєструйтеся на gov.uk. Лист із номером надходить поштою приблизно за 15 робочих днів.
Створіть особистий кабінет HMRC (податкової служби Великої Британії). Збережіть пароль офлайн — відновлення тривале.
Основна форма. Доходи, витрати, податкові пільги (allowances). Онлайн-версія простіша, ніж паперова.
SA103 для самозайнятих (self-employed), SA105 для доходу від оренди, SA106 для іноземного доходу.
HMRC покаже підсумок: чи ви винні, чи вам повертають. Звірте з власною таблицею.
Дедлайн онлайн-подання: 31 січня. Паперової: 31 жовтня. Штраф £100 за прострочення.
Посольство попросить SA302. Mortgage broker (іпотечний брокер) попросить P60. Новий роботодавець попросить P45. Один документ — одна ситуація. Тут — мапа.
| Ситуація | P60 | SA302 | TYO | P45 |
|---|---|---|---|---|
| Віза / Spouse (чоловік/дружина) | ● | ● | — | — |
| Іпотека PAYE (податок із зарплати) | ● | — | — | — |
| Іпотека self-emp. (самозайнятий) | — | ● | ● | — |
| ILR (постійне проживання) | ● | ● | ● | — |
| Зміна роботи | — | — | — | ● |
| Refund (повернення податку) | ● | ● | — | — |
Реклама на будівництвах, у WhatsApp-чатах, на автобусних зупинках у Лондоні обіцяє «легкий refund». Легкий — для них. Вони забирають 28–36% від того, що HMRC повертає вам безкоштовно.
HMRC (податкова служба Великої Британії) повертає одну й ту саму суму незалежно від посередника. Різниця лише в тому, скільки посередник візьме собі.
Перевірити роботодавця — побачити, реальна це компанія чи фантом, який зникне з вашими грошима. Перевірити бухгалтера — відрізнити chartered accountant (дипломованого бухгалтера) від людини, яка називає себе бухгалтером без ліцензії.
Companies House (державний реєстр компаній Великої Британії) — рік реєстрації, директори, статус, finances (фінансова звітність). За 10 секунд видно — реальна компанія чи фантом.
Відкрити інструмент →ICAEW / ACCA / AAT / CIOT — чотири реєстри. Введіть ім’я або реєстраційний номер. «Бухгалтер» без ліцензії — це просто людина з Excel.
Відкрити інструмент →Нудні, але потрібні. Income Tax bands (ставки прибуткового податку) · National Insurance (національне страхування) · Student loans (студентські позики). Джерело — gov.uk/income-tax-rates, оновлено 11 травня 2026.
| Персональна знижка (Personal Allowance) | £0 – £12,570 | 0% |
| Базова ставка (Basic rate) | £12,570 – £50,270 | 20% |
| Вища ставка (Higher rate) | £50,270 – £125,140 | 40% |
| Додаткова ставка (Additional rate) | £125,140+ | 45% |
| До £242 / тиждень | 0% |
| £242 – £967 / тиждень | 8% |
| £967+ / тиждень | 2% |
| Plan 1 | £26,900 | 9% |
| Plan 2 | £29,385 | 9% |
| Plan 4 (Scotland) | £33,795 | 9% |
| Plan 5 | £25,000 | 9% |
| PGL | £21,000 | 6% |
Кілька маленьких пільг, які в сумі економлять £500–£1,500 на рік. HMRC про них не нагадає — заявити потрібно самостійно.
Якщо один із подружжя заробляє менше ніж £12,570 — передайте частину PA (Personal Allowance, особистої неоподатковуваної суми). +£252 на рік.
Перші £1,000 фриланс-доходу — без декларації, без податку.
20% basic rate (базова ставка) повертається на вашу пенсію. Higher rate (вища ставка) — ще 20% через SA (Self Assessment, податкову декларацію).
Flat-rate £60–£140 якщо носите уніформу або купуєте інструменти для роботи.
