P60
Годовая сводка
- Total pay за tax year
- Total tax deducted
- NI вклад
- Employer details
Доказательство дохода. Для визы / ипотеки / возврата налога.
svoi.uk · налоги UK · 2026/27
Налоги в UK,
объяснённые по-человечески.
Без скам-агентов, без «верните мне тысячи!!!», без улыбающихся людей в костюмах. Калькуляторы, чек-листы и пошаговые инструкции. Каждая цифра со ссылкой на gov.uk.
Розділ 02 · Робоча зона
Три віджети, які відповідають на головні питання.
Salary calculator (калькулятор зарплати) показує, що має бути на рахунку. Refund estimator (оцінювач повернення) — що вам мають повернути. Tax code lookup (перевірка податкового коду) — що означає код на вашому payslip (розрахунковому листку). Все обчислюється локально, нічого не надсилається.
Виджет 01 · Salary calculator
Сколько у меня на руки?
Регион
На руки в год
£25,121
/ месяц£2,093
/ неделю£483
Gross£30,000
− Income Tax−£3,486
− National Insurance−£1,393
На руки£25,121
Источник: gov.uk/income-tax-rates · 2026/27 bandsОткрыть полный калькулятор →
Виджет 02 · Refund estimator
Сколько мне должны вернуть?
Оценка возврата
£2,400
Это оценка. Точная сумма — после подачи. ± £100. Как подать самому →
Не отдавайте 36% скам-агенту
RIFT возьмёт £864 комиссии. Почему это скам →
Источник: gov.uk/claim-tax-refund · HMRC P800Открыть полный refund-калькулятор →
Tax code lookup (перевірка податкового коду)
10 кодів, які зустрічаються на 95% payslip-ів.
Зелений — норма. Жовтий — нормально, але в специфічній ситуації. Червоний — помилка або борг, потрібно діяти.
1257Lнорма
Норма
Полное Personal Allowance £12,570. То, что должно быть у большинства.
BRпроверь
Вторая работа
Всё облагается 20%. Норма для 2nd job, но проверь главную работу.
0Tпроблема
Без PA
Personal Allowance не применяется. Скорее всего ошибка — звони HMRC.
D0проверь
Всё 40%
Higher rate на всю сумму. Норма только для high earners со 2nd job.
D1проверь
Всё 45%
Additional rate целиком. Очень редко правильно.
NTнорма
Без налога
No tax. Применяется для нерезидентов или специальных случаев.
K475проблема
Долг HMRC
К-код = HMRC взыскивает долг. Прочитай coding notice.
Mнорма
Marriage Allow.
Получаешь часть PA от супруга. +£252 в год.
Nнорма
Передал PA
Отдал часть PA супругу. Норма для пар с разницей доходов.
W1/M1проблема
Emergency
Налог считается по неделе/месяцу, без накопления PA. Переплата гарантирована.
Розділ 03 · Анатомія
Payslip (розрахунковий листок) — чотири числа, які потрібно вміти читати.
Якщо ви бачите payslip вперше — це нормально. На сторінці payslip зазвичай 25+ цифр. Знати потрібно рівно чотири. Решта — для бухгалтера.
Employer
Acme Construction Ltd
Pay date
30 April 2026
Employee
Ivan Ivanov
NI · QQ 12 34 56 C
Tax code
1257L
Gross this period
£2,650.00
Earnings
| Basic pay | £2,650.00 |
| Overtime | £0.00 |
Deductions
| Income Tax | £412.00 |
| NI | £205.32 |
Net pay
£2,032.68
YTD Gross / YTD Tax
£2,650.00 / £412.00
01
Tax code. Главное число на странице. 1257L — норма. BR, 0T, W1/M1 — повод проверить.
02
Gross this period. До налогов. Если меняется неожиданно — проверь часы.
03
Net pay. Что должно прийти на счёт. Сверьте с банковской выпиской.
04
YTD (Year-to-Date). Накопительный итог. По нему считается переплата и возврат.
Розділ 04 · Ваша ситуація
Знайдіть себе — побачите свої кроки.
Податкова система одна, але шлях залежить від того, ким ви працюєте. Вісім типових історій — оберіть свою та отримайте чек-лист.
Persona · 02
CIS subcontractor
В двух предложениях — кто это: стройка — крупнейший сегмент. Что важно знать про налоги, какие документы собрать, какой средний возврат ожидать. Средний возврат £1,800–£4,500.
Что делать — 5 шагов
01Найти все P60 / P45 / CIS statements за tax year
02Проверить tax code на последнем payslip
03Зарегистрировать Government Gateway account
04Подать Self Assessment до 31 января
05Получить refund на счёт в течение 6 недель
Розділ 05 · DIY (зроби сам)
Подати декларацію самостійно — 7 кроків.
Self Assessment (податкова декларація) лякає лише поки ви її не почали. Бухгалтер бере £150–£400 за те саме — але якщо у вас одна робота і стандартні вирахування, ви впораєтеся за вечір.
01
Соберите документы
P60, P45, CIS statements, банковские проценты, дивиденды, доход от аренды.
02
Получите UTR
Если первая декларация — регистрация на gov.uk. ~15 рабочих дней по почте.
03
Government Gateway
Заведите личный кабинет HMRC. Сохраните пароль офлайн — восстановление долгое.
04
Заполните SA100
Основная форма. Доходы, расходы, allowances. Online — проще, чем бумага.
05
Дополнительные секции
SA103 для self-employed, SA105 для аренды, SA106 для иностранного дохода.
06
Проверьте расчёт
HMRC покажет итог: должны вы или вам. Сверьте с собственной таблицей.
07
Подайте и оплатите
Дедлайн online: 31 января. Бумажный: 31 октября. Штраф £100 за просрочку.
Розділ 06 · Документи
P60, SA302, P45 — який і для чого.
Посольство попросить SA302. Mortgage broker (іпотечний брокер) попросить P60. Новий роботодавець попросить P45. Один документ — одна ситуація. Тут — мапа.
SA302
Декларация
- Доход из всех источников
- Расчёт налога HMRC
- Подтверждение подачи
- 2 последних года
Главный документ для ипотеки self-employed. Mortgage broker попросит.
P45
Расчёт при увольнении
- Заработано до даты ухода
- Удержано налога
- Tax code на момент ухода
- Передаётся следующему работодателю
Без него новая работа поставит emergency tax.
P85
Leaving UK
- Декларация о выезде
- Запрос возврата
- Адрес за пределами UK
- Дата отъезда
Уезжаете до конца tax year — это форма возврата переплаты.
Если уже подаёте Self Assessment — P85 не нужен, переплата вернётся через SA.
Какой документ для какой ситуации
| Ситуация | P60 | SA302 | TYO | P45 |
|---|---|---|---|---|
| Виза / Spouse | ● | ● | — | — |
| Ипотека PAYE | ● | — | — | — |
| Ипотека self-emp. | — | ● | ● | — |
| ILR application | ● | ● | ● | — |
| Смена работы | — | — | — | ● |
| Refund (общий) | ● | ● | — | — |
Розділ 07 · Увага
Refund-агенти забирають третину вашого повернення.
Реклама на будівництвах, у WhatsApp-чатах, на автобусних зупинках у Лондоні обіцяє «легкий refund». Легкий — для них. Вони забирають 28–36% від того, що HMRC повертає вам безкоштовно.
£3,000 refund · кто сколько оставит вам в кармане
Один и тот же возврат. Четыре цены.
HMRC возвращает одну и ту же сумму вне зависимости от посредника. Разница — только сколько посредник возьмёт себе.
DIY (сам через gov.uk)
Бесплатно. 90 минут вашего времени.
У вас на счёте £3,000
Bookkeeper / accountant
Фикс-прайс. Видит всю картину.
У вас на счёте £2,700
Tax Returned
28% + VAT. «Бесплатная подача» — за этой фразой 33% комиссия.
У вас на счёте £1,992
RIFT
36% incl VAT. Реклама на стройках и в WhatsApp.
У вас на счёте £1,920
Источники: rift.co.uk/our-fees · taxreturned.co.uk/how-it-works · ICAEW directory (бухгалтеры). Тарифы проверены 11 May 2026.Разбор RIFT и Tax Returned →
Розділ 08 · Перевірка
Два інструменти — проти двох типів шахраїв.
Перевірити роботодавця — побачити, реальна це компанія чи фантом, який зникне з вашими грошима. Перевірити бухгалтера — відрізнити chartered accountant (дипломованого бухгалтера) від людини, яка називає себе бухгалтером без ліцензії.
/nalogi/check-employer
Проверить работодателя
Companies House lookup. Год регистрации, директора, статус, finances. За 10 секунд видно — реальная компания или фантом.
Открыть инструмент →/nalogi/check-accountant
Проверить бухгалтера
ICAEW / ACCA / AAT / CIOT — четыре регистра. Введите имя или регистрационный номер. «Бухгалтер» без лицензии — это просто человек с Excel.
Открыть инструмент →Reference (довідник)
Ставки 2026/27.
Нудні, але потрібні. Income Tax bands (ставки прибуткового податку) · National Insurance (національне страхування) · Student loans (студентські позики). Джерело — gov.uk/income-tax-rates, оновлено 11 травня 2026.
Income Tax · England & Wales · 2026/27
| Personal Allowance | £0 – £12,570 | 0% |
| Basic rate | £12,570 – £50,270 | 20% |
| Higher rate | £50,270 – £125,140 | 40% |
| Additional rate | £125,140+ | 45% |
National Insurance · Class 1 employees
| До £242 / неделю | 0% |
| £242 – £967 / неделю | 8% |
| £967+ / неделю | 2% |
Student loan thresholds
| Plan 1 | £26,900 | 9% |
| Plan 2 | £29,385 | 9% |
| Plan 4 (Scotland) | £33,795 | 9% |
| Plan 5 | £25,000 | 9% |
| PGL | £21,000 | 6% |
Розділ 10 · Гроші на столі
Що багато хто не знає.
Кілька маленьких пільг, які в сумі економлять £500–£1,500 на рік. HMRC про них не нагадає — заявити потрібно самостійно.
£252
в год
Marriage Allowance
Если один супруг зарабатывает < £12,570 — передайте часть PA. +£252 в год.
£1,000
безналоговый порог
Trading Allowance
Первые £1,000 фриланс-дохода — без декларации, без налога.
+25%
к каждому £1 в пенсию
Pension contributions
20% basic rate возвращается на pension. Higher rate — ещё 20% через SA.
£60–140
в год
Uniform & tools
Flat-rate £60–£140 если носите униформу или покупаете инструменты для работы.