P60
Годовая сводка
- Total pay за tax year
- Total tax deducted
- NI вклад
- Employer details
Доказательство дохода. Для визы / ипотеки / возврата налога.
Updated 2026-05-21
UK tax year: 6 April to 5 April. Personal Allowance £12,570 tax-free, then 20% (basic rate, up to £50,270), 40% (higher, up to £125,140), 45% above. Plus National Insurance 8% (employee). Form P85 reclaims tax when leaving the UK; Self Assessment is the annual return for self-employed (deadline 31 January online).
Коротко
UK taxes 2026/27: Personal Allowance £12,570 (no tax). Rate 20% up to £50,270, 40% up to £125,140. NI Class 1: 8% above £12,570/year. CIS builders — typical refund £2,000–6,000 through Self Assessment. SA online deadline — 31 January. £1.4 billion unclaimed refunds in UK every year — refund free through gov.uk.
svoi.uk · налоги UK · 2026/27
Налоги в UK,
объяснённые по-человечески.
Без скам-агентов, без «верните мне тысячи!!!», без улыбающихся людей в костюмах. Калькуляторы, чек-листы и пошаговые инструкции. Каждая цифра со ссылкой на gov.uk.
01a · All sections
9 pages about UK taxes
Each page covers one topic in depth. Calculators work locally, no data is sent. If you do not know where to start — try calculator or refund.
🧮
Salary calculator
Enter your salary — see your take-home after tax + NI
💸
Tax refund from UK
Average refund £200–1,800. P85 / R40 / P50 / CIS — step by step through gov.uk
📝
Self Assessment — 7 steps
File your tax return without an accountant — step by step
🔨
CIS — construction
Construction Industry Scheme for subcontractors
📜
P60 / SA302 / P45
Which document for which situation
⚠️
Refund agents — explained
Why they take one third of your refund and how NOT to pay
👤
Find an accountant
ICAEW / ACCA / AAT — what the letters mean
🔍
Check your employer
Companies House — real company or fake
⚖️
Check your accountant
Chartered accountant or impostor
Section 02 · Work area
Three widgets that answer the main questions.
Salary calculator shows what should be in your account. Refund estimator shows what HMRC should give back to you. Tax code lookup explains the code on your payslip. Everything is calculated locally, nothing is sent.
Виджет 01 · Salary calculator
Сколько у меня на руки?
Регион
На руки в год
£25,121
/ месяц£2,093
/ неделю£483
Gross£30,000
− Income Tax−£3,486
− National Insurance−£1,393
На руки£25,121
Источник: gov.uk/income-tax-rates · 2026/27 bandsОткрыть полный калькулятор →
Виджет 02 · Refund estimator
Сколько мне должны вернуть?
Оценка возврата
£2,400
Это оценка. Точная сумма — после подачи. ± £100. Как подать самому →
Не отдавайте 36% скам-агенту
RIFT возьмёт £864 комиссии. Почему это скам →
Источник: gov.uk/claim-tax-refund · HMRC P800Открыть полный refund-калькулятор →
Tax code lookup
10 codes that appear on 95% of payslips.
Green — normal. Yellow — normal but in a specific situation. Red — error or debt, you need to act.
1257Lнорма
Норма
Полное Personal Allowance £12,570. То, что должно быть у большинства.
BRпроверь
Вторая работа
Всё облагается 20%. Норма для 2nd job, но проверь главную работу.
0Tпроблема
Без PA
Personal Allowance не применяется. Скорее всего ошибка — звони HMRC.
D0проверь
Всё 40%
Higher rate на всю сумму. Норма только для high earners со 2nd job.
D1проверь
Всё 45%
Additional rate целиком. Очень редко правильно.
NTнорма
Без налога
No tax. Применяется для нерезидентов или специальных случаев.
K475проблема
Долг HMRC
К-код = HMRC взыскивает долг. Прочитай coding notice.
Mнорма
Marriage Allow.
Получаешь часть PA от супруга. +£252 в год.
Nнорма
Передал PA
Отдал часть PA супругу. Норма для пар с разницей доходов.
W1/M1проблема
Emergency
Налог считается по неделе/месяцу, без накопления PA. Переплата гарантирована.
Section 03 · Anatomy
Payslip — four numbers you need to know how to read.
If you see a payslip for the first time — that is normal. A payslip page usually has 25+ numbers. You need to know only four. The rest is for the accountant.
Employer
Acme Construction Ltd
Pay date
30 April 2026
Employee
Ivan Ivanov
NI · QQ 12 34 56 C
Tax code
1257L
Gross this period
£2,650.00
Earnings
| Basic pay | £2,650.00 |
| Overtime | £0.00 |
Deductions
| Income Tax | £412.00 |
| NI | £205.32 |
Net pay
£2,032.68
YTD Gross / YTD Tax
£2,650.00 / £412.00
01
Tax code. Главное число на странице. 1257L — норма. BR, 0T, W1/M1 — повод проверить.
02
Gross this period. До налогов. Если меняется неожиданно — проверь часы.
03
Net pay. Что должно прийти на счёт. Сверьте с банковской выпиской.
04
YTD (Year-to-Date). Накопительный итог. По нему считается переплата и возврат.
Section 04 · Your situation
Find yourself — see your steps.
The tax system is one, but the path depends on how you work. Eight typical stories — choose yours and get a checklist.
Persona · 02
CIS subcontractor
В двух предложениях — кто это: стройка — крупнейший сегмент. Что важно знать про налоги, какие документы собрать, какой средний возврат ожидать. Средний возврат £1,800–£4,500.
Что делать — 5 шагов
01Найти все P60 / P45 / CIS statements за tax year
02Проверить tax code на последнем payslip
03Зарегистрировать Government Gateway account
04Подать Self Assessment до 31 января
05Получить refund на счёт в течение 6 недель
Section 05 · DIY
File your tax return yourself — 7 steps.
Self Assessment is scary only until you start it. An accountant charges £150–£400 for the same thing — but if you have one job and standard deductions, you can do it in one evening.
01
Соберите документы
P60, P45, CIS statements, банковские проценты, дивиденды, доход от аренды.
02
Получите UTR
Если первая декларация — регистрация на gov.uk. ~15 рабочих дней по почте.
03
Government Gateway
Заведите личный кабинет HMRC. Сохраните пароль офлайн — восстановление долгое.
04
Заполните SA100
Основная форма. Доходы, расходы, allowances. Online — проще, чем бумага.
05
Дополнительные секции
SA103 для self-employed, SA105 для аренды, SA106 для иностранного дохода.
06
Проверьте расчёт
HMRC покажет итог: должны вы или вам. Сверьте с собственной таблицей.
07
Подайте и оплатите
Дедлайн online: 31 января. Бумажный: 31 октября. Штраф £100 за просрочку.
Section 06 · Documents
P60, SA302, P45 — which one and for what.
Embassy asks for SA302. Mortgage broker asks for P60. New employer asks for P45. One document — one situation. Here is the map.
SA302
Декларация
- Доход из всех источников
- Расчёт налога HMRC
- Подтверждение подачи
- 2 последних года
Главный документ для ипотеки self-employed. Mortgage broker попросит.
P45
Расчёт при увольнении
- Заработано до даты ухода
- Удержано налога
- Tax code на момент ухода
- Передаётся следующему работодателю
Без него новая работа поставит emergency tax.
P85
Leaving UK
- Декларация о выезде
- Запрос возврата
- Адрес за пределами UK
- Дата отъезда
Уезжаете до конца tax year — это форма возврата переплаты.
Если уже подаёте Self Assessment — P85 не нужен, переплата вернётся через SA.
Какой документ для какой ситуации
| Ситуация | P60 | SA302 | TYO | P45 |
|---|---|---|---|---|
| Виза / Spouse | ● | ● | — | — |
| Ипотека PAYE | ● | — | — | — |
| Ипотека self-emp. | — | ● | ● | — |
| ILR application | ● | ● | ● | — |
| Смена работы | — | — | — | ● |
| Refund (общий) | ● | ● | — | — |
Section 07 · Attention
Refund agents take one third of your refund.
Advertisements on construction sites, in WhatsApp groups, on London bus stops promise "easy refund". Easy for them. They take 28–36% of what HMRC gives you for free.
£3,000 refund · кто сколько оставит вам в кармане
Один и тот же возврат. Четыре цены.
HMRC возвращает одну и ту же сумму вне зависимости от посредника. Разница — только сколько посредник возьмёт себе.
DIY (сам через gov.uk)
Бесплатно. 90 минут вашего времени.
У вас на счёте £3,000
Bookkeeper / accountant
Фикс-прайс. Видит всю картину.
У вас на счёте £2,700
Tax Returned
28% + VAT. «Бесплатная подача» — за этой фразой 33% комиссия.
У вас на счёте £1,992
RIFT
36% incl VAT. Реклама на стройках и в WhatsApp.
У вас на счёте £1,920
Источники: rift.co.uk/our-fees · taxreturned.co.uk/how-it-works · ICAEW directory (бухгалтеры). Тарифы проверены 11 May 2026.Разбор RIFT и Tax Returned →
Section 08 · Check
Two tools — against two types of scammers.
Check your employer — see if it is a real company or a fake that will disappear with your money. Check your accountant — tell a chartered accountant from someone who calls themselves an accountant without a license.
/nalogi/check-employer
Проверить работодателя
Companies House lookup. Год регистрации, директора, статус, finances. За 10 секунд видно — реальная компания или фантом.
Открыть инструмент →/nalogi/check-accountant
Проверить бухгалтера
ICAEW / ACCA / AAT / CIOT — четыре регистра. Введите имя или регистрационный номер. «Бухгалтер» без лицензии — это просто человек с Excel.
Открыть инструмент →Reference
Rates 2026/27.
Boring but needed. Income Tax bands · National Insurance · Student loans. Source — gov.uk/income-tax-rates, updated 11 May 2026.
Income Tax · England & Wales · 2026/27
| Personal Allowance | £0 – £12,570 | 0% |
| Basic rate | £12,570 – £50,270 | 20% |
| Higher rate | £50,270 – £125,140 | 40% |
| Additional rate | £125,140+ | 45% |
National Insurance · Class 1 employees
| До £242 / неделю | 0% |
| £242 – £967 / неделю | 8% |
| £967+ / неделю | 2% |
Student loan thresholds
| Plan 1 | £26,900 | 9% |
| Plan 2 | £29,385 | 9% |
| Plan 4 (Scotland) | £33,795 | 9% |
| Plan 5 | £25,000 | 9% |
| PGL | £21,000 | 6% |
Section 10 · Money on the table
What many people do not know.
A few small allowances that together save £500–£1,500 per year. HMRC will not remind you — you need to claim them yourself.
£252
в год
Marriage Allowance
Если один супруг зарабатывает < £12,570 — передайте часть PA. +£252 в год.
£1,000
безналоговый порог
Trading Allowance
Первые £1,000 фриланс-дохода — без декларации, без налога.
+25%
к каждому £1 в пенсию
Pension contributions
20% basic rate возвращается на pension. Higher rate — ещё 20% через SA.
£60–140
в год
Uniform & tools
Flat-rate £60–£140 если носите униформу или покупаете инструменты для работы.